lutums.net / ¿Qué es un crédito fiscal vs deducción fiscal? ¿Conoce la diferencia?

¿Qué es un crédito fiscal vs deducción fiscal? ¿Conoce la diferencia?


Las deducciones fiscales y los créditos fiscales son parte de los arcanos del código tributario. Ellos no son los mismos; impactan sus impuestos de diferentes maneras. Las deducciones son buenas; los créditos son mejores Las deducciones disminuyen sus ingresos gravables; los créditos reducen su obligación tributaria. Si se encuentra en el grupo impositivo del 10%, $ 10 de deducciones reducen su obligación tributaria en $ 1. Cada dólar de crédito, por otro lado, reduce su obligación tributaria en $ 1. Eso es lo que quiere decir cuando decimos que los créditos impositivos bajan su impuesto dólar por dólar.

Tanto las deducciones como los créditos sirven para reducir su carga fiscal, pero funcionan de diferentes maneras. A continuación hay una descripción de cada uno y un resumen de cómo las deducciones y los créditos son diferentes.

Deducciones fiscales

En pocas palabras, una deducción del impuesto a la renta es una reducción en el ingreso gravable. Puede estar familiarizado con deducciones de impuestos que reducen sus impuestos en categorías amplias, como:

  • Gastos médicos
  • Impuestos a la renta estatales y locales
  • Impuestos de propiedad
  • Intereses hipotecarios
  • Contribuciones caritativas
  • Gastos de negocios de empleados no reembolsados

A la mayoría de las personas les encantan las deducciones fiscales porque generalmente implican gastos que debe pagar de todos modos, como la hipoteca y los impuestos a la propiedad. El beneficio fiscal parece una excelente manera de recuperar el dinero que ya tenía que gastar. Sin embargo, no todos pueden aprovechar estas deducciones. Debe usar el Anexo A para detallar sus deducciones en lugar de tomar la deducción estándar. No todos tienen deducciones detalladas mayores a su deducción estándar.

La deducción fiscal estándar: lo que el IRS permite reducir su ingreso bruto ajustado, incluso si no detalla, es de $ 6, 350 para 2017 si presenta una declaración como soltero, $ 9, 350 si presenta la declaración como cabeza de familia y $ 12, 700 para una persona casada. pareja que presenta una declaración conjunta. A menos que sus deducciones excedan esa cantidad, no le beneficiará detallar. Por lo general, las personas que no tienen una hipoteca no se benefician con los detalles, y por lo tanto no pueden aprovechar todas las deducciones disponibles. Ahí es donde entran los créditos fiscales.

Créditos fiscales

Si bien las deducciones fiscales funcionan al reducir los ingresos gravables, los créditos fiscales son una reducción directa del impuesto adeudado. Después de calcular su ingreso bruto ajustado y restar sus deducciones y exenciones, calcule su impuesto adeudado. Puede tener la oportunidad de reducir esa cantidad, a veces significativamente, aprovechando cualquier crédito impositivo permitido.

Los principales créditos impositivos generalmente reciben mucha prensa y también un poco de controversia, por lo que probablemente hayas oído hablar de algunos de los más importantes, como:

  • Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EIC o EITC)
  • Crédito tributario por hijos
  • Crédito por cuidado de menores y dependientes
  • Crédito de oportunidad estadounidense o crédito de aprendizaje de por vida
  • Crédito de Saver
  • Créditos fiscales de Green Energy

La lista continúa, y su asesor fiscal puede ayudarlo a revisarlos para encontrar los que puedan corresponderle. Los créditos relevantes están disponibles ya sea que desglose o no. Sin embargo, hay reglas confusas y excepciones para todos ellos. La principal distinción para créditos fiscales es si son reembolsables o no reembolsables.

Créditos tributarios reembolsables

Los créditos fiscales reembolsables son particularmente atractivos porque puede beneficiarse de ellos, incluso si no tiene obligación tributaria ni retención. Hay varios créditos en esta categoría, incluido el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) y el Crédito de Oportunidad Estadounidense, que es parcialmente reembolsable. El EITC, que está disponible para los contribuyentes de bajos ingresos, puede resultar en un reembolso de varios miles de dólares. Como ejemplo, si su obligación tributaria es de $ 600 y su Crédito tributario por ingreso del trabajo es de $ 2, 600, $ 600 del crédito reduciría su obligación tributaria a cero, y se le reembolsaría el saldo de $ 2, 000.

Créditos fiscales no reembolsables y excepciones

Los créditos fiscales no reembolsables también pueden hacer una gran diferencia en su obligación tributaria. De hecho, pueden reducir la cantidad que adeuda a cero. El inconveniente es que la cantidad de sus créditos no puede exceder la cantidad de impuestos que adeuda. En resumen, utilizarlos nunca generará un reembolso para usted.

Algunos créditos fiscales no reembolsables familiares son:

  • Crédito tributario por hijos
  • Crédito de adopción
  • Crédito fiscal extranjero
  • Crédito por cuidado de menores y dependientes

Las excepciones pueden ayudar

Mientras que las excepciones a menudo significan malas noticias, en el caso del Crédito Tributario por Hijos, la excepción en realidad puede aumentar su reembolso. Aunque el Crédito Fiscal por Hijo - $ 1, 000 por hijo dependiente menor de 17 años - no es reembolsable, generalmente puede cambiar la porción no reembolsable del crédito al Crédito Tributario por Hijo adicional , que es reembolsable.

Como ejemplo, imagina este escenario:

  • Su estado civil para efectos de la declaración es casado que presenta una declaración conjunta, con dos hijos dependientes menores de 17 años
  • Ganaste $ 45, 000, todo de tus trabajos
  • Su obligación tributaria, antes de calcular los créditos permitidos, es de $ 1, 500
  • Sus dos hijos permiten un Crédito fiscal por hijo de $ 2, 000 ($ 1, 000 cada uno)
  • Pero el crédito infantil está limitado a su obligación tributaria porque no es reembolsable, en este caso $ 1, 500
  • Normalmente, tendría que renunciar a los $ 500 restantes y no recibiría un reembolso de $ 500

Sin embargo, la excepción a la regla le permite deslizar los $ 500 perdidos al Crédito Fiscal Adicional por Hijos, lo que significa que solo tiene que hacer algunos cálculos para obtener un buen reembolso. El Crédito Tributario por Hijos Adicional le permite reclamar el menor de dos montos: el monto que podría perder (en este caso, $ 500) o el 15% de su ingreso ganado mayor a $ 3, 000.

Ahí es donde el código tributario vuelve a complicarse, así que eche un vistazo al cálculo: 15% de su ingreso ganado en exceso de $ 3, 000 es $ 6, 300 ($ 45, 000 - $ 3, 000 = $ 42, 000; $ 42, 000 * 15% = $ 6, 300). Como $ 500 es menos de $ 6, 300, esa es la cantidad que se le permite tomar. Por lo tanto, en lugar de perder el crédito, ahora tiene un reembolso adicional de $ 500.

Nota: Los ejemplos anteriores son generales y es posible que no se apliquen en su situación específica. Siempre consulte con su asesor fiscal o las pautas del IRS para asegurarse de que califica para cualquier deducción o crédito, ya que generalmente existen parámetros de ingresos u otros límites que pueden reducir o incluso eliminar su elegibilidad.

Palabra final

A pesar de las limitaciones de algunos tipos de deducciones y créditos, no estás enfrentando una situación de "yo o soy". Puede aprovechar todo tipo, y esas son buenas noticias. Por supuesto, como puede ver en los cálculos, encontrar el camino para la desgravación fiscal puede ser complicado. Un buen software de preparación de impuestos en línea puede hacer que el trabajo sea mucho más fluido, especialmente cuando las descalificaciones y los arrastres continúan.

Sin embargo, incluso si usa un software impositivo, necesita saber cuáles son las deducciones y los créditos, cuándo se aplican y cuándo no puede recibirlos.

¿Qué deducciones de impuestos y créditos fiscales han sido los más beneficiosos o los más problemáticos para usted?


5 maneras de ganar dinero con estudios de investigación médica pagados y donaciones

5 maneras de ganar dinero con estudios de investigación médica pagados y donaciones

En tiempos económicos difíciles, muchas personas buscan formas de ganar dinero extra, y es posible que esté considerando algunas opciones creativas para pagar sus deudas. Una forma de ganar dinero es usar tu cuerpo. No, no estoy hablando de trabajo forzado, sino de la forma en que su buena salud y sus funciones corporales pueden ayudarlo a aportar algo de dinero extra y ayudar a las personas al mismo tiempo.En

(Dinero y negocios)

Cómo funcionan realmente los sistemas y redes de procesamiento de pagos con tarjeta de crédito

Cómo funcionan realmente los sistemas y redes de procesamiento de pagos con tarjeta de crédito

¿Qué sucede cuando desliza su tarjeta de crédito en el mostrador o la inserta en el lector de fichas (también conocido como "inmersión")? ¿Qué pasa cuando toca sus dígitos en un campo en línea?Mucho Más de lo que imaginas, probablemente. Todas y cada una de las transacciones electrónicas son un delicado ballet entre los titulares de tarjetas, los comerciantes y una serie de intermediarios. Este bail

(Dinero y negocios)